Le portage salarial intéresse de plus en plus de consultants proches de la retraite, ou déjà retraités. Deux questions reviennent toujours : est-ce que je cotise vraiment pour ma retraite en portage ? Et puis-je continuer à travailler en portage une fois à la retraite ? Voici les réponses, simplement.
En portage salarial, vous cotisez comme un salarié
Un consultant porté est salarié de sa société de portage. Sur chaque bulletin de salaire, des cotisations retraite sont prélevées, exactement comme dans une entreprise classique :
- la retraite de base du régime général (Assurance retraite), qui valide vos trimestres en fonction de votre salaire ;
- la retraite complémentaire Agirc-Arrco, qui vous donne des points chaque année.
C’est une différence importante avec la micro-entreprise : à chiffre d’affaires égal, un indépendant en micro cotise beaucoup moins, et prépare donc une retraite plus faible. Le portage coûte plus cher en cotisations, mais ces cotisations construisent vos droits.
Combien de trimestres valide-t-on en portage ?
Les trimestres de retraite de base dépendent du salaire brut perçu dans l’année, pas du nombre de mois travaillés. Un consultant qui facture régulièrement valide en général ses quatre trimestres sur l’année, même avec quelques mois creux. En revanche, une activité très faible ou très irrégulière peut ne pas suffire : c’est un point à regarder si vous approchez de l’âge de départ.
Travailler en portage salarial une fois à la retraite
C’est possible, et c’est même un usage fréquent : beaucoup de cadres et d’experts continuent à intervenir comme consultants, formateurs ou administrateurs de transition après leur départ. Le portage leur évite de créer une société pour quelques missions par an. Les règles qui s’appliquent sont celles du cumul emploi-retraite :
- Cumul intégral : si vous avez liquidé toutes vos pensions et que vous partez au taux plein, vous pouvez cumuler votre retraite et vos revenus de portage sans plafond. Depuis la réforme de 2023, ce cumul peut, sous conditions, vous ouvrir de nouveaux droits à une seconde pension.
- Cumul plafonné : si vous n’avez pas le taux plein, le cumul reste possible, mais vos revenus d’activité ajoutés à vos pensions ne doivent pas dépasser un plafond. Au-delà, votre pension peut être réduite.
Dans les deux cas, prévenez votre caisse de retraite de la reprise d’activité. Les règles précises dépendent de votre situation : vérifiez-les sur info-retraite.fr ou auprès de votre caisse.
Pourquoi le portage convient bien aux seniors
- Pas de société à créer, ni à fermer : idéal pour quelques missions par an.
- Une activité à votre rythme : vous choisissez vos missions et leur nombre.
- Le statut de salarié, avec un bulletin de salaire et une protection sociale complète.
- Votre réseau valorisé : vos anciens employeurs et partenaires peuvent devenir vos clients, en direct.
Pour aller plus loin, lisez notre guide Conseil indépendant après 50 ans, ou estimez votre salaire avec notre simulateur de portage salarial.
En résumé
- En portage salarial, vous cotisez au régime général et à l’Agirc-Arrco, comme tout salarié.
- Une activité régulière permet en général de valider ses quatre trimestres par an.
- Une fois retraité, vous pouvez travailler en portage dans le cadre du cumul emploi-retraite, intégral ou plafonné selon votre situation.
- Pensez à prévenir votre caisse de retraite et à vérifier vos droits sur info-retraite.fr.
Vous approchez de la retraite ou vous êtes déjà retraité ? Prenez rendez-vous : on regarde votre situation avec vous, sans engagement.